中建某局总会计师在公司项目收尾管理暨双清工作专题会上的讲话

总会计师  **

同志们:

    今天的会议我主要就收尾项目管理和双清工作谈一些意见和看法。

    一、完善收尾项目资金内控管理，确保项目资金安全。今年，我们多次开展了资金安全暨出纳业务管理专项财务监察，对集团公司所属单位做到了全覆盖，检查中我们发现项目进入收尾阶段，随着人员的分流，项目配备的财务人员已不能满足内控的需要，各公司应将收尾项目财务管理工作收回公司后台进行集中管理，通过优化调整财务管理组织结构，实现不相容岗位分离要求，确保不相容岗位相分离，保证收尾项目资金安全。如因项目原因，财务核算账套不能收回公司管理，公司财务部应完善收尾项目资金内控，银行预留印鉴必须由项目和公司财务部门分开保管，网上银行的审核U盾或密码器应由公司财务部门专人管理，并对资金的支付进行审核监管。收尾项目资金量不小，是我们资金管理一个重要的环节，要引起各单位的足够重视。

    二、对收尾项目实行集中管理，严格管控项目成本。近年来，集团公司收尾项目成本管理存在两方面问题，一是部分收尾项目与劳务队伍及供应商等未办理末次决算，未签订封账协议，项目不断增加的对外结算，蚕食了收尾项目已实现利润......此处隐藏3568字，下载文档可见......要紧紧抓住这一清收清欠黄金季节，要创新双清方式方法，多措并举，开展四季度双清工作专项行动，尽最大可能回笼资金，努力压降应收账款、合同资产及存货规模。各单位主要领导应亲自组织部署四季度双清专项行动方案，细化目标措施，压实各级责任。领导班子成员应主动发挥带头作用，逐一拜访项目业主，充分利用各类资源，为打好四季度双清攻坚战创造条件。凡是有利于双清工作的合法合规方法和措施，集团公司都将给予积极支持。

    五是完善考核制度，发挥激励导向作用。上个月财务部研究制定了集团公司《清收清欠工作专项奖惩办法》，办法已于昨天下午通过总经理办公会议，刚才财务部也进行了解读。办法出发点是实行重奖重罚，特别是对逾期应收账款清欠加大了奖罚力度，目的是以激励方式带动双清工作有效开展，提升企业资产质量。各三级单位在文件下发后应认真组织学习落实，结合自身实际情况尽快制定本单位的专项奖惩实施细则，加大对项目领导班子、双清部门及双清人员的奖罚力度，充分激发各层级双清工作的干劲和热情。同时，三级公司要完善项目绩效考核兑现办法，对所属项目要将双清指标作为一项否决性的考核指标，对于没有完成年度清收清欠目标的项目不能预兑现;项目已完工未计量和应收款项没有全部计量、收回的，项目不得全额兑现，切实发挥好奖惩兑现的激励作用。

    同志们，现在离年末只剩1个多月的时间，需要我们各位领导高度重视，做实、做细相关工作，争取年底取得一个好的经营结果。我就讲这么多，谢谢各位，也拜托各位！